2月24日，國(guó)投資本（600061.SH）發(fā)布公告稱，公司下屬三級(jí)控股投資企業(yè)國(guó)投瑞銀基金旗下國(guó)投瑞銀白銀期貨證券投資基金（LOF）估值調(diào)整事項(xiàng)受到市場(chǎng)關(guān)注，國(guó)投瑞銀基金已于2月15日發(fā)布相關(guān)事項(xiàng)的專項(xiàng)工作方案。
國(guó)投資本公告稱，經(jīng)初步測(cè)算，預(yù)計(jì)本次方案將對(duì)公司2026年度歸母凈利潤(rùn)產(chǎn)生一定負(fù)面影響，影響金額低于公司2024年度經(jīng)審計(jì)歸母凈利潤(rùn)的5%，不會(huì)對(duì)公司整體業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。財(cái)報(bào)顯示，國(guó)投資本2024年歸母凈利潤(rùn)為26.94億元，按此計(jì)算，估值調(diào)整事項(xiàng)影響金額不超過1.4億元。
國(guó)投資本表示，將持續(xù)督促控股投資企業(yè)嚴(yán)守合規(guī)經(jīng)營(yíng)底線，切實(shí)履行主體責(zé)任，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力和投資者回報(bào)，維護(hù)資本市場(chǎng)平穩(wěn)健康有序發(fā)展。不過對(duì)于國(guó)投白銀LOF估值調(diào)整，國(guó)投瑞銀基金一直對(duì)外回應(yīng)稱：“在極端市場(chǎng)波動(dòng)下啟動(dòng)‘公允價(jià)值估值’舉措，是經(jīng)過管理人與托管人審慎評(píng)估后，嚴(yán)格依照基金合同約定執(zhí)行的合法合規(guī)操作?！?/p>
2月2日晚間，國(guó)投瑞銀基金發(fā)布估值調(diào)整公告稱，近期白銀國(guó)際主要市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)顯著波動(dòng)，與上期所白銀期貨差異較大，為確保國(guó)投白銀LOF凈值能真實(shí)、公允地反映底層資產(chǎn)狀況，經(jīng)與托管人協(xié)商，決定參考國(guó)際主要市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行估值調(diào)整。
當(dāng)晚國(guó)投白銀LOF凈值數(shù)據(jù)顯示，其A類份額單位凈值從前一交易日的3.2838元驟降至2.2494元，單日跌幅高達(dá)31.5%，創(chuàng)下公募基金歷史上的單日下跌紀(jì)錄。這一做法使得當(dāng)日選擇贖回的投資者遭受了超出預(yù)期的更大損失，隨即引發(fā)巨大爭(zhēng)議。
2月15日，國(guó)投瑞銀基金發(fā)布了《國(guó)投瑞銀基金管理有限公司關(guān)于白銀基金相關(guān)方案的公告》。公告表示，受近期白銀市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)歷史性極端行情影響，為公平對(duì)待所有投資者，避免“先贖占優(yōu)”，公司對(duì)國(guó)投瑞銀白銀期貨證券投資基金（LOF）進(jìn)行估值調(diào)整，相關(guān)公告引發(fā)投資者高度關(guān)注。公司將對(duì)2026年2月2日凈值確認(rèn)贖回（含2026年1月30日15點(diǎn)之后至2月2日15點(diǎn)之前提交贖回申請(qǐng)）的自然人投資者做出和解補(bǔ)償。
具體方案為：1.對(duì)估值調(diào)整影響金額（由-17%調(diào)至-31.5%的部分）為1000元以下的自然人投資者，按實(shí)際影響金額全額確定和解金額（該部分投資者占當(dāng)日贖回投資者的比例超9成）。2.對(duì)估值調(diào)整影響金額（由-17%調(diào)至-31.5%的部分）超過1000元（含1000元）的自然人投資者，在1000元基礎(chǔ)上加上超1000元部分乘以一定比例確定總和解金額。
